Si trabajas con diferentes divisas, pueden surgir diferencias en el tipo de cambio entre la fecha de emisión de la factura y la fecha de recepción del pago en el banco. Aprende como conciliar y contabilizar estas diferencias, sean positivas o negativas.
Conciliar un movimiento con diferencia de cambio a favor
Si necesitas conciliar una transacción con una diferencia de cambio a tu favor, sigue estos pasos:
Accede a Bancos y selecciona la cuenta de banco o la pasarela de pago donde se ha registrado el movimiento
Haz clic en Conciliar en la esquina superior derecha de tu pantalla
Localiza la transacción correspondiente entre los movimientos y selecciónala
En el listado de documentos a la derecha de tu pantalla, localiza la factura correspondiente. Notarás que en la cantidad se reporta tanto el valor en euros como en la divisa del cambio.
Haz clic en Conciliar. Verás que el documento se marcará como pagado, mientras el movimiento quedará pendiente por la diferencia.
Selecciona otra vez el movimiento y haz clic en Transferir, en la barra inferior derecha, para registrar la diferencia de importe
En el apartado cuenta contable de la ventana emergente, selecciona la cuenta 768 Diferencias positivas de cambio. El número de esta cuenta puede variar en función de tu cuadro de cuentas.
Elige la fecha contable, entre la del movimiento o la actual
Haz clic en Transferir y conciliar
Comprueba en el Libro diario como los asientos se han registrado correctamente
Conciliar un movimiento con diferencia de cambio en contra
Si necesitas conciliar una transacción con una diferencia de cambio a perder, sigue estos pasos:
A. Conciliar el movimiento
Accede a Bancos y selecciona la cuenta de banco o la pasarela de pago donde se ha registrado el movimiento
Haz clic en Conciliar en la esquina superior derecha de tu pantalla
Localiza la transacción correspondiente entre los movimientos y selecciónala
En el listado de documentos a la derecha de tu pantalla, localiza la factura correspondiente. Notarás que en la cantidad se reporta tanto el valor en euros como en la divisa del cambio.
Haz clic en Conciliar. Verás que el movimiento quedará conciliado en su totalidad, mientras el documento se marcará pendiente por el importe relativo a la diferencia.
B. Contabilizar la diferencia
Accede a Bancos y haz clic en + Añadir cuenta, en la esquina superior derecha
Selecciona Pasarela de pago y elige la opción Añadir manualmente
Nombra la pasarela, por ejemplo, Diferencias negativas de cambio, para poder reconocerla más fácilmente
Elige la divisa de la cuenta bancaria donde se registra la transacción (no la divisa de la factura) y pulsa Añadir cuenta
Accede a la información de la pasarela y haz clic en el icono editar para asociarle la cuenta contable 668 Gastos por diferencias negativas por tipo de cambio. Esta cuenta puede variar en función de tu cuadro de cuentas.
Una vez hecho esto, abre el listado de tus ventas o compras
Selecciona la factura correspondiente. La podrás localizar filtrando entre las que están pendientes de pago.
Haz clic en Añadir pago en la barra lateral derecha
Selecciona la pasarela Diferencias negativas de cambio que acabas de crear para registrar el importe pendiente
Comprueba en el Libro diario cómo los asientos se hayan registrado correctamente