Este informe muestra la relación entre los activos (bienes y derechos de tu empresa), los pasivos (deudas y obligaciones) y el patrimonio neto (fondos propios o fuentes de financiación no exigibles) de tu empresa en una fecha determinada.
Por eso, en contabilidad se dice que el Balance de situación refleja la relación entre las masas patrimoniales de la empresa. Junto con la cuenta de Pérdidas y Ganancias y la memoria, forma parte de las cuentas anuales.
Cómo acceder al Balance de situación
Ve a Analítica > Informes.
Localiza Finanzas en el listado de la izquierda y haz clic en Balance de situación.
La barra de herramientas del informe
En la parte superior del informe tienes una barra con cinco controles, de izquierda a derecha: Periodo, Filtrar, Desglosar, Comparación y Mostrar. Los puedes combinar entre sí. Cada botón muestra lo que tienes aplicado en ese momento (por ejemplo, 2026, Sin filtrar o Sin comparación), así que siempre sabes qué estás viendo.
1. Periodo
El primer botón muestra el periodo seleccionado (por defecto, el año en curso). Al hacer clic puedes elegir:
Este mes
Este trimestre
Este año (opción por defecto)
Año anterior
Años: elige un ejercicio concreto.
Trimestres: elige un trimestre concreto (T1, T2, T3 o T4).
Meses: elige un mes concreto.
Rango personalizado: indica una fecha de inicio y una de fin.
2. Filtrar (por etiquetas)
Con el botón Sin filtrar limitas el informe a los apuntes que tengan determinadas etiquetas (tags). Las etiquetas te permiten marcar contactos, productos, documentos y asientos en Holded, y luego analizar la información según esas marcas.
Usa el buscador Buscar etiqueta… para encontrar la etiqueta y selecciónala en el listado. Puedes marcar varias.
En Coincidir con decides cómo se combinan las etiquetas que hayas marcado:
Todas (Y): solo se incluyen los registros que tengan todas las etiquetas seleccionadas.
Cualquiera (O): se incluyen los registros que tengan al menos una de las etiquetas seleccionadas.
💡 Ejemplo: si seleccionas las etiquetas Galicia y Hosting, con Todas verás solo los apuntes que tengan las dos etiquetas. Con Cualquiera verás los que tengan una, la otra o ambas.
3. Desglosar
El botón Sin desglosar añade columnas al informe para separar los importes según uno o varios ejes:
Periodo: divide los importes por tramos de tiempo dentro del periodo seleccionado.
Etiqueta: divide los importes por cada etiqueta.
Saldo inicial: separa el saldo con el que cada cuenta empieza el periodo de los movimientos del periodo.
Puedes activar uno o varios ejes. El orden importa: el primer eje que marques es el nivel principal del desglose y los siguientes se anidan dentro de él. Por ejemplo, Periodo → Etiqueta muestra cada periodo dividido por etiquetas, y Etiqueta → Periodo muestra cada etiqueta dividida por periodos.
4. Comparación
El botón Sin comparación te permite comparar los importes del periodo con otras referencias. Solo puedes elegir una opción a la vez:
Sin comparación: solo se muestran los importes del periodo seleccionado (opción por defecto).
Mensual: una columna por cada mes del periodo.
Año anterior: compara con el mismo periodo del ejercicio anterior (por ejemplo, si consultas 2026, compara con el mismo periodo de 2025).
Objetivo: compara con el presupuesto definido para cada partida.
Últimos 5 años: una columna por cada uno de los últimos cinco años, para ver la evolución de tus masas patrimoniales a largo plazo.
5. Mostrar
Con el botón Mostrar eliges qué se muestra en la tabla y qué asientos se tienen en cuenta. Puedes activar o desactivar estas opciones:
Opción | Qué hace | Por defecto |
Mostrar cuentas sin valor | Incluye cuentas, grupos y títulos aunque no tengan importe. | Desactivada |
Mostrar números de cuenta contable | Muestra el número de cuenta junto al nombre (por ejemplo, 4720000000 IVA soportado). | Activada |
Mostrar decimales | Muestra los importes con decimales en lugar de redondeados. | Desactivada |
Mostrar Saldo Acumulado | Muestra el saldo acumulado desde el inicio del ejercicio. | Desactivada |
Mostrar asientos de regularización y cierre | Incluye los asientos de regularización y de cierre del ejercicio. | Desactivada |
Mostrar asiento de apertura | Incluye el asiento de apertura del ejercicio. | Activada |
ℹ️ Las opciones de asientos son útiles cuando ya has cerrado el ejercicio. Si activas los asientos de regularización y cierre, el balance mostrará las cuentas saldadas tras el cierre. Si los dejas desactivados, verás la situación del ejercicio antes del cierre.
Consultar el detalle de cada partida
El informe sigue la estructura del PGC: masas patrimoniales (por ejemplo, Activo corriente), epígrafes (por ejemplo, III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar), subepígrafes (por ejemplo, 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios), cuentas y subcuentas. Las subcuentas de clientes y proveedores aparecen con el nombre del contacto. Puedes plegar y desplegar cada bloque con la flecha que aparece junto a su nombre.
Al hacer clic sobre una cuenta o un resultado se abre el mayor, es decir, el detalle de todos los apuntes de esa cuenta contable.
Buscar una partida
En la parte derecha tienes el buscador Buscar partida, puedes buscar una cuenta o un grupo por palabra clave, importe o número de cuenta.
Exportar
Con el botón Exportar descargas el Balance de situación en Excel o PDF. La exportación respeta la configuración que tengas aplicada en ese momento: periodo, filtros, desgloses, comparación y opciones de visualización.
Añadir a favoritos
Haz clic en la estrella ☆ junto al título del informe para guardarlo en favoritos y tenerlo más a mano.