Las empresas y los autónomos utilizan este modelo para declarar las retenciones realizadas en las nóminas, finiquitos o facturas de profesionales. La retención que se aplica en tales documentos es del 15 %.
Si se trata de un nuevo autónomo, se retiene el 7% durante los primeros tres años.
Recuerda que este modelo se puede presentar de forma mensual o trimestral y que se trasladarán al modelo las facturas de compra en las que se haya indicado alguno de estos impuestos de retención, así como las nóminas generadas.
Para acceder al modelo 111 en Holded, tienes que:
Desde la barra lateral izquierda, acceder a Impuestos.
En el panel Próximos impuestos, hacer clic en el botón de Mostrar todos.
Buscar el modelo 111 en la lista. Hacer clic en él para acceder.
Por último, ten en cuenta que si ya has presentado los modelos 111 y 115 en la Agencia Tributaria y has subido los PDF justificativos a Holded, no es necesario hacer clic en "Presentar" dentro de la plataforma.
En estos casos, debes marcar el modelo como "Presentado por otra plataforma" Holded. De esta forma, el sistema registrará que la declaración ya ha sido presentada y podrás adjuntar el justificante correspondiente, como el PDF oficial.
Una vez marcado como presentado, desde la sección Identificación podrás consultar un resumen del IVA devengado y soportado, así como generar el asiento de regularización correspondiente.
¿Cuáles son las fuentes de información del modelo?
El modelo 111 se nutre principalmente de:
Facturas de compra, en las que se haya indicado en los conceptos algunos de los siguientes impuestos:
Retención 19% Administradores, Retención 35% Administradores. La base se informará en la casilla 02, y la cuota en la casilla 03.
Retención 15%, Retención 7%, Retención 15% Cursos y conferencias, Act agrícola en general 2%, Act. porcina y avicultura 1%, Act. forestal 2%, Act. empresariales est. objetiva 1%, Act. económicas cesión derechos de imagen 24%, que se informarán sus bases en la casilla 08, y las cuotas en la casilla 09.
Nóminas, en las que la columna Impuesto de cada concepto correspondiente, se hayan indicado los impuestos de:
Salario empleados, y Retención empleados, que irán la casilla 02 y 03 respectivamente.
Salario en especie empleados, Retención salario en especie, que se informarán en la casilla 05 y 06 respectivamente.
☝️ Podrás crear asientos manuales tipo "Factura recibida", desde Contabilidad > Nuevo asiento > Factura recibida, y al completar el apartado inferior de "Impuesto" del asiento, la información se trasladará también al modelo, sin generar registros en el listado de compras, ni en Libro de facturas recibidas.
💡 Esto no aplicaría a los impuestos de "Personal", es decir, los impuestos de Salario empleados, Retención empleados, Salario en especie empleados y Retención salario en especie, se tendrán que informar siempre desde RRHH > Nóminas > Nueva nómina.