La vista de Cashflow
Cashflow, también llamado flujo de caja, es la vista del plan financiero que muestra todos los pagos y cobros, resultando en un diferencia neta que muestra la diferencia entre las entradas y salidas de efectivo.
En Holded, utilizamos el cashflow para proyectar la liquidez futura de la empresa. Lo logramos anticipando tanto los cobros como los pagos de los documentos exigibles a fecha de vencimiento, así como aquellos de carácter recurrente.
☝🏼 Cashflow solamente muestra el movimiento de dinero real, sin tener en cuenta otros gastos como pueden ser la amortización de activos.
Algunos de los beneficios que obtienes al usar Cashflow con Holded son:
No necesitarás usar otras herramientas de previsión de tesorería, simplificando todo en un único lugar y ahorrando en las facturas de otras aplicaciones.
Gracias a la conexión con Objetivos, y a la automatización de muchos procesos, ahorras muchas horas de trabajo manual, disponiendo de más tiempo para analizar y tomar el control de sus finanzas.
Para acceder a Cashflow, ve a Tesorería > Cashflow.
📖Aprende más en nuestros artículos sobre cómo crear objetivos o crear escenarios adicionales para ver cómo afectan la rentabilidad de tu negocio.
Algunos conceptos básicos del Cashflow
Estos son los principales conceptos que manejarás en el cashflow:
Saldo inicial: representa la situación financiera de la empresa al comenzar un nuevo periodo contable. Por lo general, se establece como el saldo final del mes anterior, pero puedes ajustarlo según tus necesidades.
Entradas (cash in): se refiere a todas las entradas de efectivo que recibe la empresa durante un periodo de tiempo determinado, lo que incluye ingresos por ventas, cobros de clientes, inversiones u otras fuentes de ingresos.
Salidas (cash out): se refiere a todas las salidas de efectivo que realiza la empresa durante un periodo específico, lo que incluye gastos operativos, pagos a proveedores, inversiones en activos, impuestos y cualquier otro desembolso de efectivo.
Diferencia neta: es la diferencia entre las entradas y las salidas (entradas - salidas) de un periodo. Es decir, es la suma de todos los valores "positivos" y "negativos" de la tabla.
Saldo final: es igual al saldo inicial más la diferencia neta del propio mes. Por ejemplo, el saldo final de febrero será el saldo final de enero más la diferencia neta de febrero. O, dicho de otra manera, sumamos la diferencia neta al saldo inicial para determinar el saldo final de dicho mes.
Origen y proyección de datos en el Cashflow
El Cashflow en Holded se alimenta de diversas fuentes de información, lo que lo hace una herramienta integral para comprender la salud financiera de tu empresa y planificar tu futuro con precisión.
Proyección de objetivos y previsiones
El cashflow se divide en dos partes esenciales: la proyección de objetivos y la proyección de documentos o previsiones.
La proyección de objetivos se crea a partir de los datos financieros que defines en la vista de Objetivos. Estos datos incluyen metas, como los ingresos que esperas obtener, los gastos que prevés realizar y otros detalles importantes.
En la tabla del Cashflow, verás cómo estas metas se traducen en columnas por mes y filas que muestran las entradas, salidas y el saldo final de cada periodo. Si lo necesitas, puedes editarlos manualmente para ajustarlos a tu realidad.
La proyección de documentos, en cambio, se deriva de documentos específicos, como facturas, pagos y nóminas. A diferencia de la vista de Objetivos, cuyos datos provienen de los asientos contables, el cashflow extrae datos directamente de estos documentos.
Por ejemplo, si emites una factura en marzo con vencimiento en septiembre, en Objetivos aparecerá en marzo, pero en el Cashflow se mostrará en septiembre.
☝🏼 En el Cashflow, las facturas se muestran con el IVA incluido. En el ejemplo anterior, si la factura de marzo era por 1.000 €, aparecerá como 1.210 € en septiembre, suponiendo que el IVA aplicado sea del 21%. Esto indicará que es una previsión de cobro pendiente para ese mes.
Actualización automática de previsiones
Las previsiones se actualizan automáticamente a medida que se realizan los pagos asociados a los documentos. Si modificas una factura, ya sea cambiando el importe o la fecha de vencimiento, estos cambios se reflejarán automáticamente en el cashflow.
En el ejemplo anterior, cuando se efectúe el pago de la factura y se asocie a un documento de pago, el Cashflow se actualizará automáticamente: la cantidad dejará de aparecer como pendiente en septiembre y se registrará como un pago realizado en el mes correspondiente al pago.
☝🏼 Los pagos que no estén asociados a ningún documento específico, es decir, pagos sueltos, se visualizan bajo el grupo "Movimientos financieros" en el Cashflow.
Proyección de objetivos de tesorería
La proyección de objetivos de tesorería te permite crear un presupuesto en base a tus objetivos de ingresos y gastos previamente definidos. Tú defines tus objetivos de ingresos y gastos en Objetivos, y configuras qué tipo de plazos de pago/cobro quieres aplicar y también qué tipo de impuestos. Holded calcula por ti un presupuesto de tesorería dinámico que podrás editar y controlar para ver si cumples con tus objetivos.
Objetivos de IVA:
Régimen mensual: para todos los meses se mostrará un objetivo de IVA. El resultado dependerá del signo para ese periodo. Resultados positivos indican una devolución el mes siguiente, mientras que resultados negativos asumen un pago en el mismo mes.
Régimen trimestral: se tienen en cuenta los 4 periodos de declaración para informar los objetivos. Los resultados positivos indican una compensación en la declaración siguiente, mientras que los resultados negativos asumen un pago en el mismo mes de la declaración.
Objetivos de IRPF:
Los objetivos de IRPF se generan a partir de los objetivos de gastos de sueldos y salarios y se configuran según el régimen seleccionado: mensual o trimestral. En ambos casos, los resultados serán siempre negativos, reflejando los pagos correspondientes al impuesto.
Régimen mensual: cada mes se calcula un objetivo de IRPF basado en los gastos registrados de sueldos y salarios. El importe correspondiente se asume como pagado en el mismo mes en el que se genera el objetivo.
Por ejemplo, si registras un gasto de sueldos y salarios de -23,000 € en marzo, con un IRPF del 10%, se generará una salida de -2,300 € en abril.
Régimen trimestral: los objetivos de IRPF se calculan trimestralmente, agrupando los gastos de sueldos y salarios de los tres meses previos. El importe correspondiente también se asume como pagado en el mismo mes de la declaración.
Por ejemplo, si registras gastos de sueldos y salarios de -23,000 € en enero, -24,000 € en febrero y -25,000 € en marzo, con un IRPF del 10%, se generará una salida de -7,200 € en abril.
Esta configuración permite ajustar los objetivos de IRPF a las obligaciones fiscales de tu negocio según su régimen de presentación.
Objetivos de Seguridad Social:
La seguridad social (empleado + empresa) se calcula en base al porcentaje total de seguridad social y se muestra al mes siguiente del registro del gasto.
Por ejemplo, si tienes un gasto de 23,000 € de sueldos y salarios en marzo, con un 5% de seguridad social total, se generará una salida de -1,150 € en abril en el flujo de caja.
Con esta información, podrás aprovechar al máximo el cashflow en Holded y tomar decisiones financieras informadas para el crecimiento de tu empresa.
Grupos de cuentas contables en Cashflow
Así como en la vista Objetivos la estructura es totalmente personalizable, en la vista de Cashflow, aunque no puedes crear nuevos grupos, sí es posible crear subgrupos y ordenar las cuentas contables dentro de cada subgrupo.
☝🏼 La agrupación de cuentas contables que hayas establecido para Objetivos no se mantiene en la vista de Cashflow.
Aprende aquí cómo personalizar los grupos de cuentas contables en la vista de Objetivos.
El panel lateral
El panel lateral es fundamental para una mejor comprensión de los datos de tu Cashflow. Púlsalo desde cualquier celda de la tabla para desplegarlo.
☝🏼 Si ya estabas en el modo edición de la tabla, entonces haz clic en el icono de la equina superior izquierda de la celda para acceder al panel.
1. Celdas en las líneas de cuentas contables
Al hacer clic en cualquier celda de las líneas de cuentas contables observarás tres datos en la parte superior:
Realizado: representa el dinero real que ha entrado o salido. Este dato proviene de los pagos y cobros que se crean, ya sea al conciliar o manualmente al marcar una factura como pagada. Al realizar el pago, se actualiza la previsión del documento, reflejando en el Cashflow que el documento ha sido pagado en la fecha indicada.
Pendiente: son las previsiones de documentos, como facturas pendientes de pago.
Objetivo: proviene de tus metas financieras, de la vista Objetivos.
En la parte inferior, verás los movimientos, que son las previsiones de pago asociadas a cada documento.
☝🏼 Un documento puede generar varias previsiones (varias líneas) si tiene, por ejemplo, múltiples fechas de vencimiento o diferentes cuentas contables asignadas. Cada línea del panel lateral representa una de esas previsiones.
Cada movimiento o previsión, además, puede tener diferentes estados: pagado (check en verde), pendiente (exclamación en amarillo) o con alerta (equis en rojo). Haz clic en cualquiera de estos movimientos para abrir el documento asociado correspondiente.
☝🏼 Ten en cuenta que si creas una factura a futuro y la marcas como pagada, el cashflow la registrará como una previsión "pendiente" hasta su fecha de vencimiento, salvo que generes un pago a futuro dentro del mes actual, en cuyo caso será contabilizada de inmediato (podrás verlo en el texto flotante al pasar el cursor sobre la celda correspondiente).
2. Celdas en las líneas de impuestos
En las celdas de las líneas de impuestos, solo verás los datos de realizado y previsto (ya sea en meses pasados o actuales), o bien previsto y objetivo (para meses futuros). No se muestran valores pendientes, ya que los movimientos pasados se consideran como ya pagados, y los futuros como pendientes.
Un caso especial a tener en cuenta son los pagos duplicados, que pueden ocurrir cuando concilias movimientos bancarios. En estos casos, puedes marcar la casilla "No contabilizar" para indicar que ya existe un pago en la tesorería y evitar que se dupliquen los registros.
Además de para consultar información, el panel lateral te permite una edición avanzada de objetivos. Puedes aprender más sobre cómo hacerlo aquí.